أصدر مجلس إدارة الهيئة العامة للرقابة المالية القرار رقم 267 لسنة 2025 بشأن تحديد الضوابط المنظمة للمقابل المادي الذي تحصل عليه جهات تسويق المنتجات التأمينية عند التعاون مع شركات التأمين.
وأكد القرار ضرورة التزام شركات التأمين، الراغبة في تسويق منتجاتها المعتمدة عبر جهات التسويق أو التوزيع، بتقديم طلب للهيئة يشمل مجموعة من البيانات والمستندات الأساسية.
بيانات ومستندات يجب تضمينها في طلب الشركة
يشترط أن يتضمن الطلب المقدم من شركة التأمين ما يلي:
عقد التعاون المزمع توقيعه بين الشركة وجهة التسويق، موضحًا:
حقوق والتزامات كل طرف.
المقابل المادي المستحق للجهة (عمولات – مكافآت توقيع – مصروفات تسويقية – حوافز أداء – أي مبالغ أخرى).
مدى توافق المقابل مع أسس تسعير المنتجات التأمينية، وحجم الأقساط المتوقعة، وطبيعة الخدمات المقدمة.
آلية احتساب المقابل المادي وطريقة سداده (مقدمًا – دوريًا – مرتبطاً بالأداء).
طريقة معالجة التكلفة محاسبيًا (رسملة أو مصروف دوري).
دراسة من الخبير الاكتواري توضح أن المقابل المادي لن يؤثر سلبًا على:
تسعير المنتجات أو ربحيتها المستقبلية.
حقوق العملاء.
الملاءة المالية للشركة.
أي مستندات إضافية أخرى تحددها الهيئة في قراراتها ذات الصلة.
---
حق الهيئة في طلب دراسات إضافية وتعديل العقود
منح القرار للهيئة الحق في:
طلب مبررات مكتوبة أو دراسة جدوى اقتصادية حول المقابل المادي المقترح.
إلزام الشركة بإعادة تسعير منتجاتها أو تعديل بنود العقد، إذا تبيّن أن المقابل قد يخل بمتطلبات الملاءة المالية أو يسبب إجحافًا بحقوق حملة الوثائق.
---
متابعة المبيعات وإعادة تقييم المقابل المادي
ألزم القرار شركات التأمين المرخص لها بالتسويق عبر جهات خارجية بالالتزام بـ:
متابعة حجم المبيعات الفعلي مقارنة بالمستهدف عند التعاقد.
إعادة تقييم أسس احتساب المقابل المادي وفق النتائج الفعلية.
الالتزام بمعايير المحاسبة المصرية.
الإفصاح للهيئة فور إجراء أي تعديل.
---
حظر منح مكافآت قد تخل بالمنافسة
حظرت الهيئة على شركات التأمين تقديم أي مبالغ أو مكافآت لأي جهة تسويق إذا كان ذلك يؤدي إلى:
الإضرار بمبدأ المنافسة العادلة بين شركات التأمين.
التأثير السلبي على حقوق حملة الوثائق.
تحميل العملاء تكاليف غير مبررة.
تراجع الأرباح المستقبلية للشركة بسبب انخفاض صافي القيمة الحالية للوثائق الجديدة.
التأثير على الملاءة المالية للشركة.
---
توضيح المصطلحات الهامة
جهات التسويق أو التوزيع: كيانات أو شركات متخصصة في بيع وتسويق منتجات التأمين نيابة عن شركات التأمين.
الملاءة المالية: قدرة شركة التأمين على الوفاء بالتزاماتها تجاه العملاء في الأوقات كافة.
الخبير الاكتواري: متخصص يحدد أسعار التأمين ويقيّم المخاطر ويحتسب الربحية المستقبلية.
رسملة التكلفة: إدراج التكلفة كأصل يتم إهلاكه لاحقًا، وليس كمصروف دوري.
أسس
التسعير: المعايير التي تبني عليها الشركة سعر الوثيقة بناءً على المخاطر والتكاليف والمصروفات.
