أصدرت شركة برو فاينانس للاستشارات المالية تقريراً بحثيا حول تحليل المخاطر المالية للشركات الصغيرة والمتوسطة.
وقالت برو فاينانس في تقريرها الذي حصلت “المال” على نسخة منه إن الحياة الاقتصادية العالمية تمر بمرحلة لم تشهدها من قبل بمواجهة من التحديات التى قد تودى الى خروج شركات كثيرة بمختلف أحجامها من الحياه الاقتصادية وعالم الأعمال.
كما أن درجة مصداقية التوقعات أصبحت أكثر غموضا واتخاذ القرارات الاستثمارية أكثر تعقيدا؛ لذلك فإن الاجتهاد والبحث ينصب على تحديد مسبباب المخاطر والعناصر الفاعله لها والعمل على تبسيطها وإيجاد حلول لها أو التقليل من تأثيرها.
ورأت برو فاينانس ان عالم المال والاعمال يواجه مخاطر مصادرها من البيئة الخارجية والداخلية بالإضافة إلى مؤثر جديد على الحياه الاقتصادية المتمثلة فى فيروس مميت أدى إلى توقف الحياة الاقتصادية كما ادى فقدان الثقة فى الاقتصادى العالمى وأثر بالسلب على أداء معظم الكيانات الاقتصادية العالمية والمحلية.
الامر الذى ادى بالتبعية الى فقدان كثير من الوظائف وتحقيق خسائر مالية غير متوقعة للشركات واحداث خلل فى خطط التنمية للدول.
كما أن التوسعات المحتملة لشركات كانت تهدف الى زيادة الطاقات الانتاجية لمنتجاتها داخليا وخارجيا.
وخلال الفترة الماضية تم استخلاص معظم التحديات التى تواجه الشركات بكافة احجامها والتى توثر عليها خاصة الشركات الصغير والمتوسطة.
التحدديات التى تواجه الشركات خلال الفترة الحالية
. 1ضعف التدفقات النقدية
2. عدم استخدام الموازنات التخطيطية
3. عدم استخدام التقارير المالي
4. عدم إعداد تحليل الربح للعملاء والقطاعات
5. لا استعداد لمصروفات غير متوقعة
6. عدم زيادة رأس المال الكافي
7. الكثير من الديون
8. إهمال التقارير الضرورية
9. عدم سداد المستحقات فى المواعيد المحدده
10. الخلط بين الأعمال المالية والشخصية
11اتباع أساليب التسويق الضعيفة
12. لا يوجد نظام تقدير التكاليف
13. لا تطبق لنظم التحليل المالي
14. لا تطبق EVA وتحليل تاثيرها على اسعار الاسهم بالبورصة
وبتحليل مسببات تلك االتحديات نجد انها تتمثل فى مجموعة من المخاطر التى تواجه مجتمع الاعمال والتى تتمثل فى المخاطر التالية:
مخاطر تواجه درجة الصحه الماليةFinancial Healthy Risk
مخاطر مالية Financial Risk
مخاطر الادارة Management Risk
مخاطر النظم المطبقة System Risk
مخاطر خطط الاعمال Business Plan Risk
مخاطر درجة EVA Risk
وبتحليل مدى تاثير الحماية من تلك المخاطر او الحد من تاثيرها تم اعداد المصفوفة التالية بواسطة القائم بالدراسة لتوضيح اولويات التطبيق وتوضيح درجة العائد ومدى صعوبة التطبيق لمجموعة المخاطر السابقة.
طبقا للمصفوفة السابقة رأت برو فاينانس ان الاولويات المقترحة لتنفيذ خطط الحماية تاتى من :
اولاأ: تحليل مخاطر الصحة المالية والتى تتمثل فى مدى قدرة الهيكل المحاسبى للشركة ومدى ملائمته طبقا لطبيعة القطاع.. ايضا مخاطر تخطيط الاعمال والتى ترتبط ارتباط وثيق باستراتيجة الشركة ورؤية الشركة خلال الفترة القادمة.
ثانيا: تحليل المخاطر المالية والتى تتمثل فى درجة فشل الشركة فى الاستمرار فى عالم الاعمال وكذلك مخاطر الادارة الحالية والتى تتمثل فى أسلوب الادارة المتبع سواء مركزى او غير مركزى .
ثالثا: درجة المخاطر الصادرة من النظم المطبقة والتى تمثل مدى توافر المعلومات اللازمة للاتخاذ القرار فى الوقت المناسب بالجودة المطلوبة.
رابعا: مخاطر معدل القيمة الاقتصادية المضافة والتى تمثل القيمة المضافة للمساهمين ومدى درجتها إلى تكلفة رأس المال.
طبقا للمقترحات السابقة نجد اننا قد حاولنا تقليص المخاطر المحيطة بالشركات قدر الامكان مع الحد تاثيرها الامر الذى سوف يودى الى استمرار قوه الشركات بكافة احجامها لتواجه التحديات الحالية والمستقبلية خاصة الشركات الصغيرة والمتوسطة.